Anleger richten ihr Augenmerk auf Unternehmen, die eine Geschäftsstrategie mit ESG-Kriterien ("Environmental, Social and Governance") verfolgen. Die Einführung von Praktiken, die dem ESG-Konzept nahe stehen, kann ein Unternehmen auf einer ganzheitlichen Ebene nachhaltig machen. Das Engagement im sozialen Bereich und in der Unternehmensführung wirkt sich direkt auf die Fähigkeit eines Unternehmens aus, Investitionen zu erhalten, auf seinen Ruf und auf die Nachhaltigkeit seiner Geschäftstätigkeit.

Die ESG-Analyse bietet ein Instrument, um Unternehmen und Vermögenswerte wirtschaftlich und rechtlich zu prüfen und zu bewerten, sowie neue Chancen zu erkennen und langfristige Anlagerisiken zu steuern. Die Berichterstattung über nichtfinanzielle und ESG-Aktivitäten ist wichtig, um den Ruf eines Unternehmens bei Kunden und Investoren zu stärken.

ESG-Kriterien entsprechen einer Vielzahl von Anliegen und Bedürfnissen:

• Umwelt: Aktivitäten, die sich positiv auf die Umwelt auswirken (nicht nur korrigierend sondern auch proaktiv).
• Soziales: Förderung von Vielfalt und Integration, innerhalb und außerhalb des Unternehmens.
• Good Governance: Erstellung von internen Richtlinien über die Einhaltung von Vorschriften, Transparenz, Kompetenz der Mitarbeiter und Steuerstrategien.
• Nachhaltige Investitionen: spiegeln anhand finanzieller Kriterien das Engagement des Unternehmens für Umwelt, Soziales und gute Unternehmensführung wider.

ESG-Kriterien müssen für das Geschäftsmodell neuartig sein und das Geschäft bereichsübergreifend beeinflussen. Sie sind nicht nur eine Zusammenstellung "alter Kriterien". Maßnahmen, die nicht durch konkrete Indikatoren gestützt werden, die die Schaffung eines messbaren Werts belegen, werden nicht als ESG-Strategien anerkannt.

In immer mehr Industriebereichen bevorzugen Investoren Transaktionen mit Unternehmen, die nach ESG-Kriterien arbeiten.  Daher ist die Beratung zu ESG-Indizes durch Spezialisten, deren Wissen es ermöglicht, nicht greifbare und unerkennbare Ergebnisse in messbare Ergebnisse für Anleger, die sozial verantwortliche Investitionen tätigen, umzuwandeln, besonders wichtig.

Private-Equity-Firmen nutzen ESG-Kriterien nicht nur, um Risiken zu bewerten und Wertschöpfungsmöglichkeiten zu ermitteln, sondern auch, um ihre Anlageportfolios zu verwalten. Bis vor relativ kurzer Zeit war der Hauptanreiz für die Einbeziehung von ESG-Aspekten im Geschäftsmodell lediglich die Einhaltung von Vorschriften („compliance“) (bei denen der Schwerpunkt in erster Linie auf dem Risiko liegt). Allerdings scheinen mehrere Studien darauf hinzuweisen, dass sich der ESG-Sektor von der einfachen „compliance“ zur Wertschöpfung entwickelt hat (z. B. die Entwicklung neuer Produkte oder Dienstleistungen mit einer bestimmten Art von Umwelteigenschaften, die zu einer direkten Verbesserung der Investitionsmultiplikatoren beitragen). Aus diesen Studien geht auch hervor, dass Governance und gute Unternehmensführung bei den Anlegern immer mehr an Bedeutung gewonnen haben.